Цитаты из книги «Банковский розничный бизнес»

являющийся в Республике Беларусь праздничным или нерабочим днем, выплаты производятся банком на следующий за ним рабочий день. При периодической выплате процентов, а также при условии выплаты процентов в конце срока вклада, расчет суммы процентов осуществляется с использованием формулы простого процента. Простой процент рассчитывается и уплачивается за фактический период размещения средств от постоянной начальной суммы (вклада, кредита): где К1 – сумма вклада с начисленными процентами; К0 – первоначальная сумма; S – сумма процентов; R – процентная ставка, процентов годовых; T – период, за который начисляются проценты, дн. В случае если договором предусмотрена капитализация процентов, то причитающиеся к выплате вкладчику проценты причисляются (присоединяются) к сумме вклада и в дальнейшем начисление процентов производится на увеличенную за счет капитализированных процентов сумму. При условии капитализации процентов для расчета суммы, подлежащей выплате клиенту по истечении срока размещения денежных средств, необходимо использовать формулу сложного процента. Сложный процент предполагает периодическое причисление начисленных процентов к основной сумме (капитализацию) и последующее начисление на сумму, включающую ранее начисленные проценты: где Кn – сумма вклада через n периодов капитализации; q – постоянный процентный множитель; t – период капитализации, дн.; n – количество периодов капитализации в течение срока размещения средств. Расчет начисляемых процентов в белорусских рублях производится с округлением до наименьшего номинала банкноты, находящейся в

пересчет процентов с применением ставки текущих счетов (либо иной ставки). Сумма процентов, излишне выплаченных вкладчику до предъявления требования о досрочном возврате вклада, определенная в результате пересчета процентов, подлежит возврату банку. Данная сумма списывается банком с вкладного счета либо с любого другого счета вкладчика в день досрочного возврата вклада. Договоры срочного банковского вклада могут предусматривать условие об автоматической пролонгации (продлении) в случае непоступления от вкладчика заявления (поручения) о возврате вклада в предусмотренную дату. При этом продление договора осуществляется на аналогичный срок и на тех же условиях; процентная ставка устанавливается, как правило, в размере действующих на момент пролонгации ставок для данного депозитного продукта. По пролонгированным договорам пересчет процентов при досрочном возврате вклада (депозита) по требованию вкладчика производится только в отношении процентов, начисленных в течение последнего периода после пролонгации. Договоры могут содержать условие о возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов в валюте вклада (пополнение вклада). В этом случае может оговариваться период, по окончании которого пополнение вклада не допускается, минимальная сумма пополнения вклада, возможность банка-вкладополучателя приостановить прием дополнительных взносов. Вкладополучатель выплачивает вкладчику проценты по вкладу в валюте вклада в размере и в сроки, определяемые договором. Проценты по вкладу начисляются за период со дня зачисления денежных средств во вклад включительно по день, предшествующий дню возврата вклада. При начислении процентов может использоваться точное количество дней в году (365 или 366) и точное количество дней в месяце (28, 29, 30 или 31) либо условное количество дней в году (360) и в месяце (30). Начисление процентов осуществляется на фактический ежедневный остаток по депозиту (на средний остаток по депозиту в течение процентного периода). Проценты по вкладу (депозиту) выплачиваются вкладчику ежемесячно, если иной процентный период не предусмотрен договором. Выплата процентов вкладчику (их зачисление на текущий или карт-счет, причисление к основной сумме вклада) осуществляется по истечении каждого месяца нахождения во вкладе денежных средств (в соответствии с датой открытия вклада и внесения первоначального взноса) либо не позднее последнего дня каждого месяца, за который проценты начислены. Также проценты выплачиваются одновременно с возвратом вклада. Если срок выплаты процентов, а также срок возврата вклада, определенный в соответствии с договором, приходится на день

6.2. Условия привлечения денежных средств населения во вклады Денежные средства населения принимаются во вклады (депозиты) банками Республики Беларусь, имеющими на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение этих денежных средств. Данные лицензионные полномочия могут быть предоставлены банку не ранее двух лет с момента государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере эквивалентном не менее 25 млн евро. В соответствии с законодательством по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется: возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты. В зависимости от срока размещения средств различают договоры срочного и условного банковского вклада, а также банковского вклада (депозита) до востребования. Отношения между банком и вкладчиком – физическим лицом оформляются в письменной форме (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным сертификатом, договором вкладного счета и др.). Существенными условиями договора банковского вклада, заключаемого с вкладчиком – физическим лицом, являются: – вид договора, валюта вклада, сумма первоначального взноса; – размер процентов, начисляемых банком по вкладу, порядок их выплаты; – срок возврата денежных средств, для условных вкладов – событие, при наступлении которого банк обязуется возвратить вклад; – паспортные данные вкладчика – физического лица; – порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит); – порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения банком обязательства или досрочного расторжения этого договора; – ответственность банка (вкладополучателя) за неисполнение обязательств; – иные согласованные условия. Договор банковского вклада (депозита) может быть заключен на имя другого лица, в том числе несовершеннолетнего. При этом в договоре банковского вклада (депозита) указываются фамилия, имя, отчество (при наличии), дата и место рождения, а также иные сведения

инструменту, сопоставимую со сложившейся в конкретный момент на рынке текущей доходностью вкладов и иных инструментов привлечения денежных средств. В качестве основных преимуществ приобретения банковских облигаций можно выделить более высокую, чем у депозитных продуктов, доходность размещения средств, фиксированный размер процентной ставки (дохода), возможность передачи облигации другому лицу, поскольку она выпускается на предъявителя, возможность погашения облигации в любом филиале банка-эмитента и др.

индексируемые вклады предполагают фиксацию постоянной части процентной ставки, которая будет выплачена клиенту в любом случае, и определение возможной дополнительной (бонусной) ставки, выплачиваемой в случае благоприятного изменения стоимости финансовых инструментов, в которые банк по договору размещает средства клиента. Сравнительно новым инструментом аккумулирования денежных средств населения, сочетающим признаки вкладной (депозитной) операции и операции с драгоценными металлами, являются обезличенные металлические счета, предполагающие приобретение клиентом банковских слитков (золота, серебра, платины или палладия) без указания их индивидуальных признаков и совершение с ними операций по счету (раздел 5.4). Разновидностью срочных вкладов (депозитов) физических лиц являются сберегательные сертификаты. Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательный сертификат предназначен только для физических лиц, его передача (цессия) может осуществляться только другому физическому лицу. Сертификаты могут быть именными, либо оформляться на предъявителя, что делает их использование особенно удобным для перемещения средств между физическими лицами. Аккумулирование банком денежных сбережений физических лиц может осуществляться на основе продажи дисконтных и процентных облигаций собственной эмиссии. Банковские облигации для физических лиц, как правило, размещаются на длительный срок (более 1 года), однако могут предусматривать право досрочного погашения по истечении определенного срока. Дисконтные облигации реализуются населению по стоимости ниже номинальной, доход инвестора – физического лица составляет разница между номинальной стоимостью облигации при погашении в установленный срок (либо курсовой стоимостью при досрочном погашении) и ценой (курсом), по которой облигация была приобретена. Процентные облигации предполагают установление твердого процентного дохода от их номинальной стоимости, который выплачивается физическому лицу разово при погашении облигации за весь период размещения средств или периодически за полностью истекшие купонные периоды. В зарубежной практике курс продажи долгосрочных процентных облигаций в отдельные периоды (в течение периода размещения) может быть выше или ниже номинала, что позволяет обеспечить новым инвесторам доходность по данному

востребования средств, установление пониженной процентной ставки в случае досрочного расторжения договора. Для обеспечения большей маневренности в управлении средствами вклады с возможностью пополнения и частичного снятия могут оформляться с помощью дебетовой пластиковой карточки, используемой клиентом при проведении текущих платежей, с условием поддержания на счете неснижаемого остатка. Пластиковая карточка может быть выдана клиенту и в качестве бонусного смежного продукта, например для перечисления на карт-счет начисленных по срочному вкладу процентов. Для повышения заинтересованности клиентов при пролонгации вклада, достижении суммой вклада определенных величин, при отсутствии расходных операций по вкладу в течение всего предусмотренного договором срока возможны повышение размера основной процентной ставки, выплата бонусной (премиальной) ставки и др. Данный подход комплексно реализован в действующей программе сбережений ОАО «Белагропромбанк» «Линия роста». Повышение размера процентной ставки производится автоматически при увеличении остатка вклада до суммы, соответствующей иному размеру процентной ставки (за счет дополнительных взносов или капитализации процентов), либо при продлении срока хранения средств до следующего возможного срока хранения (без необходимости обращения клиента в подразделение банка). Стимулирование клиентов-вкладчиков может быть осуществлено на основе предложения выигрышных вкладов, предполагающих выборочную выплату премиальной ставки на основе периодического проведения банком розыгрыша (тиража выигрышей) по номерам договоров. Различают вклады, предусматривающие начисление процентов в конце срока размещения средств, и вклады с периодическим начислением и присоединением начисленных процентов к остатку вклада – вклады с капитализацией процентов. Установленная по вкладу процентная ставка может быть плавающая либо фиксированная. Вклады с плавающей процентной ставкой предполагают возможность для банка изменить размер процентов по вкладу (как правило, при повышении процентов – с момента принятия такого решения уполномоченным органом банка; при снижении – через месяц с момента уведомления клиентов в установленном порядке). Вклады с фиксированной процентной ставкой обычно не предполагают возможность ее изменения, если иное прямо не установлено в договоре. Вид процентной ставки, условия досрочного расторжения, предоставление бонусных возможностей и другие качественные

числе, на карт-счетах с установлением суммы и срока хранения). Независимо от реализуемой потребности при размещении средств во вклад на определенный срок клиент – физическое лицо всегда преследует цель получения дополнительного дохода. Величина процентного дохода, выплачиваемого клиенту, определяется спецификацией розничного депозитного продукта. В общем случае банком устанавливается более высокая процентная ставка по депозитным продуктам, предусматривающим более длительный срок размещения средств либо большую сумму вклада. Выделяют также условные вклады (депозиты), предполагающие при размещении клиентом денежных средств возникновение у банка обязательства по возврату вклада при наступлении определенного в заключенном договоре обстоятельства (достижение клиентом определенного возраста, заключение брака, выход на пенсию). Спектр депозитных продуктов банков Республики Беларусь достаточно широк, однако в настоящее время наибольшим спросом населения при размещении средств в национальной валюте пользуются краткосрочные вклады до 6 месяцев (стандартными сроками в отечественной банковской практике являются 14, 15, 45, 100 дней, 1, 2, 3 и 6 месяцев). В связи с этим банки в договорах с клиентами часто предусматривают возможность продления депозитных отношений на новый аналогичный срок. Данные розничные депозитные продукты – срочные вклады с возможностью пролонгации. Пролонгация производится банком автоматически в случае неявки клиента в день возврата вклада, предусмотренный условиями договора. При этом, как правило, по данному вкладному продукту применяются условия, действующие на момент пролонгации. Банки могут предоставлять клиентам возможность совершения приходных и расходных операций по срочным вкладам, что обеспечивает необходимую гибкость управления сбережениями. Потребности клиентов по постепенному накоплению значительной суммы денежных средств могут быть удовлетворены за счет предложения пополняемых вкладов, предусматривающих возможность внесения во вклад дополнительных взносов. В то же время потребность использования размещенных во вклад средств для текущего потребления предполагает предложение вкладов с правом частичного востребования и вкладов с правом досрочного расторжения договора. Условия таких вкладов могут предусматривать определение минимальной суммы дополнительного взноса, периода, в течение которого возможно внесение дополнительных взносов, максимального размера частичного востребования (возможно, только в пределах суммы начисленных процентов), минимального остатка средств во вкладе после проведения клиентом операции частичного

предоставлением физическим лицам комплекса услуг по накоплению, сбережению и хранению денежных средств в различных валютах на банковских счетах либо на основе использования ценных бумаг (облигаций и сберегательных сертификатов). По экономическому содержанию депозит – форма выражения кредитных отношений банка с клиентами (вкладчиками) по поводу предоставления ими денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. Депозитом является любой открытый клиенту – юридическому или физическому лицу – банковский счет (текущий, специальный, депозитный и др.), на котором на определенных договором условиях хранятся денежные средства. В соответствии с законодательством Республики Беларусь банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, до востребования, или до наступления определенного в заключенном договоре события. Особенностью проведения банками депозитных операций является тот факт, что инициатива размещения средств исходит от вкладчиков, которых интересует как размер выплачиваемых банком процентов, так и сохранность средств. В отечественной и зарубежной практике банки предлагают самые разнообразные вкладные (депозитные) продукты для физических лиц. В основе их классификации могут использоваться такие критерии, как источники вкладов, категория клиента, признак резидентства, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты, способ оформления вклада и другие, однако основным критерием обычно выступает форма изъятия вклада. По форме изъятия средств розничные депозитные продукты чаще всего подразделяются на вклады до востребования и срочные вклады. Вклады (депозиты) до востребования предполагают размещение средств населения на карт-счетах, текущих и иных счетах на неопределенный срок. Такие счета могут открываться для выплаты основных доходов населения (заработная плата, пенсии, пособия, иные социальные выплаты, гонорары и др.). Средства могут использоваться полностью или частично в любой момент по требованию владельца счета для перевода на счета других лиц, совершения платежей, получения наличными. Обязательства по таким счетам, приобретаемые банком, не имеют конкретного срока исполнения; процентная ставка, выплачиваемая банком, как правило, минимальна. Исключение в части уровня процентной ставки составляют пенсионные вклады, предназначенные для граждан, получающих пенсию. Обязательным условием вклада является поступление на вкладной счет (счет до востребования) сумм пенсий в безналичном порядке. Срочные вклады (депозиты) предполагают размещение на счетах в банке денежных средств на определенный фиксированный срок (в том

Физические лица, ориентирующие сбережения на отложенный спрос, характеризуются, как правило, высоким или средним уровнем дохода и относительно большой суммой сбережений; – страховые сбережения (на непредвиденные случаи и старость) преимущественно долгосрочны, их использование предполагает наступление особого случая (снижение основных доходов, потеря работы, изменение семейного положения, выход на пенсию). В период их накопления могут использоваться различные долгосрочные инструменты, включая сберегательные вклады и ценные бумаги. Страховой мотив сбережений часто характерен для физических лиц с небольшими доходами. Текущие и страховые сбережения, а также сбережения, связанные с удовлетворением отложенного спроса, ориентированы непосредственно на потребление. В то же время в каждом из перечисленных случаев у физических лиц существует дополнительная мотивация к получению одновременно дополнительного дохода. В условиях рыночной экономики, постепенного повышения качества жизни людей, данный мотив начинает доминировать; – инвестиционные сбережения не предназначены на потребительские нужды, обусловлены исключительно желанием физических лиц получить дополнительный доход за счет размещения (инвестирования) денежных средств в банковские вклады различной срочности, инструменты финансового рынка, драгоценные металлы и иные приносящие доход активы. Инвестиционные сбережения могут аккумулироваться одновременно с необходимыми сбережениями, которые используются на потребительские цели. У различных групп населения, отличающихся уровнем доходов и сбережений, присутствует еще один общий мотив сбережений – осуществление межгенерационных трансфертов, который предполагает оказание материальной поддержки родственников (обучение детей, содержание иждивенцев и др.) Состояние экономики и используемая государственная модель управления могут объективно определять возникновение немотивированных (вынужденных и иррациональных) сбережений. Вынужденные сбережения формируются в результате необеспеченности денежных ресурсов населения товарной массой. Иррациональные сбережения образуются при резком увеличении денежных доходов населения и появлении дополнительных возможностей потребления в условиях, когда новые потребности у населения еще не сформировались. Задача сохранения и увеличения денежных сбережений в целях максимально полного удовлетворения существующих потребностей населения решается банками в сфере сберегательного бизнеса. Сберегательный бизнес – деятельность банков, связанная с

Сбережения, связанные с субъективными потребностями населения, неоднородны. Они включают несколько видов, которые в свою очередь предопределяют использование различных инструментов сбережения – банковских депозитных и долговых продуктов, а также иных инструментов финансового рынка: – текущие сбережения являются преимущественно краткосрочными, их образование обусловлено постепенным, а не одномоментным, расходованием населением своих основных (текущих) доходов. Такие временно свободные денежные средства, как правило, накапливаются в наличной форме либо остаются на текущих счетах (карт-счетах) в банках до момента их использования; – сбережения на покупку товаров длительного пользования образуются, поскольку стоимость планируемых физическими лицами покупок потребительских (автомобиль, мебель, бытовая техника) или инвестиционных товаров (жилая недвижимость) или услуг (образование, туризм, медицинские услуги и др.) может превышать их текущие доходы; необходим достаточно длительный период накопления. Накопление денежных средств на перечисленные цели, соответствующие отложенному спросу, связано с необходимостью соотнесения моментов получения доходов и их потребления. Наряду с образованием сбережений синхронизировать потребление с получением доходов возможно на основе потребительского кредита, при котором сначала осуществляются затраты, а затем производятся вычеты из текущих доходов. Сбережения накапливаются достаточно длительный период времени на банковских счетах либо размещаются в надежные банковские долговые инструменты.