Цитаты из книги «Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики»

• проявляется устойчивость различных ее типов (в том числе устойчивость политической, законодательной, нравственной и других сфер); • отдельные банки могут становиться банкротами, но общая тенденция к позитивному развитию сохраняется; • осуществляется эффективное распределение аккумулируемых капиталов; • обеспечивается циркуляция капиталов; • сохраняется постоянство (равновесие) даже при усилении диспропорций или негативных внешних потрясений; • существует возможность оценивать риски и управлять ими; • сформировалась способность самокорректировки, ограничения и упразднения диспропорций. Сформулированные критерии дают возможность выйти на показатели оценки развития банковской системы на макроуровне. Если исходить из определенных функций банковской системы, то ее развитие, на наш взгляд, следует оценивать с помощью таких показателей, как: • устойчивость денежной единицы; • устойчивость денежного оборота; • уровень монетизации ВВП; • уровень инфляции (как известно, с одной стороны, инфляция способствует росту денежных средств, являющихся объектом банковской деятельности, но с другой – инфляция может привести к росту просроченных кредитов и даже их полному невозврату); • эффективность денежно-кредитного регулирования экономики. Значимую информацию об устойчивости банковской системы могут также дать такие показатели, как: • отношение активов (пассивов) банковской системы к ВВП; • отношение совокупной прибыли банковской системы к ВВП; • отношение капитала банковской системы к ВВП; • доля кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, в ВВП и совокупных банковских активах; • отношение размера ценных бумаг, приобретенных банками, к ВВП; • рентабельность

Как уже отмечалось, устойчивость развития банковской системы представляет такую форму движения, которая ассоциируется с позитивным развитием и ростом. Это движение выражает комплексное, позитивное развитие как количественных, так и качественных параметров деятельности – как банковской системы в целом, так и деятельности ее отдельных элементов во взаимодействии с интересами экономики. Это дает основание предположить, что критерием[17] устойчивости банковской системы можно считать обстоятельства, при которых она демонстрирует: • неизменность своего облика как общественно значимого института; • выполнение обязательств, вытекающих из ее функций. Исходя из функций банковской системы и определенных ранее признаков устойчивости ее показатели должны характеризовать: • непрерывность развития, несмотря на действие деструктивных внешних и внутренних факторов, жизнеспособность как способность восстанавливаться после потрясений, происходящих в процессе движения; • равномерное развитие, исключающее глубинные спады в масштабах и качестве банковской деятельности; • равновесное функционирование, сопровождающееся балансом интересов ее отдельных элементов, синхронным развитием всех ее блоков, диверсификацией видов деятельности. В самом общем плане можно заключить, что банковскую систему следует признать устойчивой там, где • нет кризисов; • в целом достигается разрешение противоречий в банковской деятельности; • обеспечивается позитивное взаимодействие с внешней средой – различными секторами экономики, различными типами рынков; • достигнуто пропорциональное географическое размещение, адекватное территориальному размещению производства;

Представители банковского сектора за рубежом настойчиво утверждают, что вопросы «финансовой устойчивости вышли на первый план как в национальных, так и международных политических дискуссиях»[2]. «Мировая финансовая система, – не без оснований утверждает генеральный управляющий Банка международных расчетов (Базель) г-н Хайме Каруана, – переживает период, когда должны быть приняты решения, направленные… на ужесточение финансовой реформы»

По результатам оценки каждого компонента выставляется комплексная оценка финансовой надежности банка (composite rating) по пятибалльной шкале. Рейтинговая система CAMELS хорошо известна в мире, в том числе в России, она лежит в основе оценки финансовой устойчивости коммерческих банков со стороны Банка России, поэтому не будет подробно рассмотрена в данной работе. Рейтинговая система оценки банковских холдингов BOPEC. Выставляемый в рамках данной системы рейтинг является производным пяти компонентов BOPEC: банковские дочерние компании, включенные в систему страхования, другие компании, материнская компания, доходность и капитал, а также отдельный рейтинг менеджмента. Каждый рейтинговый компонент системы BOPEC оценивается от 1 (лучший) до 5 (худший). Пять оценок компонентов затем преобразуются в совокупный рейтинг. Управление оценивается отдельно по трем уровням: как удовлетворительное, справедливое или неудовлетворительное. Названные надзорные рейтинговые системы как инструмент оценки текущего финансового состояния банка были адаптированы и приняты надзорными органами некоторых других стран, в частности Италией и Францией. В этих странах ежегодные рейтинги выставляются на дистанционной основе с учетом анализа различной информации качественного и количественного характера и включают в себя более или менее сходные подходы с компонентами анализа в США. Примерами таких систем являются рейтинговая система PATROL Банка Италии и рейтинговая система ORAP Французской банковской комиссии.

Надзорные банковские рейтинговые системы изначально получили развитие как системы на основе оценки деятельности банков органами надзора с выходом на место. Однако в последние годы получили развитие и системы, дающие оценки на основе дистанционного анализа показателей деятельности банков. Кратко основные характеристики рейтинговых систем данного класса сводятся к следующему. Рейтинговая система оценки надежности CAMELS – одна из наиболее известных, используемых большим количеством стран и оцениваемая как эффективная система оценки устойчивости кредитных институтов. Система существует с 1979 г. как стандартизированная рейтинговая система, которая используется как при инспекционных проверках, так и дистанционно. Оценка банков осуществляется по нескольким компонентам и включает ряд составляющих, в их числе: оценка качества и достаточности капитала банка, качества активов, доходности (прибыльности), ликвидности, оценка уровня менеджмента банка, оценка чувствительности к рыночному риску (компонент введен в систему с 01.01.1997).

Так, во французских изданиях устойчивость – это «характеристика того, что можно осуществлять все время в одинаковом состоянии»[12]; в английских источниках – это «постоянное расположение, способность объекта возвращаться в равновесие или исходное состояние после некоторого смешения»[13]; в немецких изданиях – это «состояние непоколебимости»

В части совершенствования норматива достаточности собственных средств (капитала) (Н1): 1) вложения кредитной организации в долговые обязательства Российской Федерации отнесены к безрисковым активам (I группа активов); 2) к кредитным требованиям, обеспеченным залогом облигаций Банка России, стал применяться пониженный коэффициент риска в размере 20 % (III группа активов); 3) для кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, изменен подход к расчету норматива достаточности собственных средств (капитала). С 01.01.2014 установлены: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Положение № 395-П). Минимально допустимые числовые значения норматива

62. Стратегия-2020: Новая модель роста – новая социальная политика: Промежуточный доклад о результатах экспертной работы по актуальным проблемам социально-экономической стратегии России на период до 2020 года // Коммерсантъ. ru. URL: http://kommersant.ru/content/pics/doc/doc1753934.pdf

Кредитная экспансия и управление кредитом / под ред. проф. О. И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2012.