Цитаты из книг автора «Михаил Морозов»

1) поставите движение денег под контроль: они перестанут утекать неизвестно куда, а вы перестанете попадать в кассовые разрывы, и в прочие неприятные ситуации с деньгами вроде той, когда по отчёту прибыль есть, а по факту денег нет.

То есть по факту она уменьшится на сумму закупки товара, который вы будете продавать в следующем периоде. У кого-то аренда склада и офиса также уплачивается авансом, поэтому фактически эти платежи вычитаются из чистой прибыли текущего периода, хотя относятся они к деятельности будущего периода.

Когда из операционной прибыли вычтете амортизацию, налоги и кредитные платежи – получите чистую прибыль на бумаге. Но это тоже не финальная цифра, потому что амортизация – виртуальный расход, в реальности вы эти деньги никуда не платите. А вот реальные изменения в товарных запасах и дебиторке / кредиторке в чистой прибыли не учтены.

Валовая прибыль – это разница между выручкой и себестоимостью проданных товаров. Она еще ничего не говорит о том, насколько ваш бизнес успешен, даже если денег на расчетных счетах много. Из валовой прибыли надо вычесть все расходы (постоянные и переменные), чтобы получить операционную прибыль (или убыток), она же – пресловутая EBITDA. EBITDA как раз показывает насколько ваш бизнес может быть успешным в плане генерации прибыли. Но это не чистая прибыль.

А – это та же разница между выручкой и себестоимостью, но делёная на себестоимость.

маржа – это разница между выручкой и себестоимостью проданного товара, делёная на выручку:

Он позволяет учесть влияние на денежный поток оборачиваемости складских запасов, предоплат и отсрочек с поставщиками и клиентами, и необходимость поддерживать неснижаемый остаток на складе и / или в торговых точках

Типичный финансист перед ответом поинтересуется, какой канал приносит больше денег в пересчёте на каждый вложенный рубль. Для этого таблицу выше надо дополнить данными об эффективности инвестиций в каждый канал

до того, как совершить инвестиции, нужно со всех сторон просчитать планируемый финансовый эффект.

сколько раз за год обернётся вложенный капитал. Если оставить деньги в банке, то капитал обернется 1 раз, и доход инвестора составит 7—8%. А если при этой же доходности бизнес обернёт капитал 1 раз в месяц, то инвестор может рассчитывать на валовый доход 84—96% годовых.