предоставлением физическим лицам комплекса услуг по накоплению, сбережению и хранению денежных средств в различных валютах на банковских счетах либо на основе использования ценных бумаг (облигаций и сберегательных сертификатов).
По экономическому содержанию депозит – форма выражения кредитных отношений банка с клиентами (вкладчиками) по поводу предоставления ими денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. Депозитом является любой открытый клиенту – юридическому или физическому лицу – банковский счет (текущий, специальный, депозитный и др.), на котором на определенных договором условиях хранятся денежные средства.
В соответствии с законодательством Республики Беларусь банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, до востребования, или до наступления определенного в заключенном договоре события. Особенностью проведения банками депозитных операций является тот факт, что инициатива размещения средств исходит от вкладчиков, которых интересует как размер выплачиваемых банком процентов, так и сохранность средств.
В отечественной и зарубежной практике банки предлагают самые разнообразные вкладные (депозитные) продукты для физических лиц. В основе их классификации могут использоваться такие критерии, как источники вкладов, категория клиента, признак резидентства, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты, способ оформления вклада и другие, однако основным критерием обычно выступает форма изъятия вклада. По форме изъятия средств розничные депозитные продукты чаще всего подразделяются на вклады до востребования и срочные вклады.
Вклады (депозиты) до востребования предполагают размещение средств населения на карт-счетах, текущих и иных счетах на неопределенный срок. Такие счета могут открываться для выплаты основных доходов населения (заработная плата, пенсии, пособия, иные социальные выплаты, гонорары и др.). Средства могут использоваться полностью или частично в любой момент по требованию владельца счета для перевода на счета других лиц, совершения платежей, получения наличными. Обязательства по таким счетам, приобретаемые банком, не имеют конкретного срока исполнения; процентная ставка, выплачиваемая банком, как правило, минимальна. Исключение в части уровня процентной ставки составляют пенсионные вклады, предназначенные для граждан, получающих пенсию. Обязательным условием вклада является поступление на вкладной счет (счет до востребования) сумм пенсий в безналичном порядке.
Срочные вклады (депозиты) предполагают размещение на счетах в банке денежных средств на определенный фиксированный срок (в том