Цитаты из книги «Управление денежными потоками. Как не оказаться на мели»

Денежные средства, необходимые для покрытия возможных кассовых разрывов во временны́е промежутки между выплатами за товары и услуги и поступлениями от клиентов, называют оборотным капиталом

Такой показатель, как соотношение задолженности и свободного денежного потока, часто используется банками при определении риска неисполнения финансовых обязательств, и его показатель вполне может быть одним из особых условий кредитного договора.

Если основные виды деятельности не могут регулярно давать избыток денежных средств, перспективы у компании отнюдь не радужные.

Его необходимо покрыть с помощью одного или нескольких следующих способов: вложение денежных средств; использование овердрафта (краткосрочного кредита); отсрочка приобретений или выплат, которые должны быть совершены в месяцах 3 и 4 (например, покупки активов); ускорение поступлений, которые должны прийти в месяце 5 (возможно, путем предоставления скидок за досрочную оплату).

Стандартный прогноз начинается с текущего месяца и текущего остатка денежных средств.

Для управления любыми дефицитами, сколько бы он они ни длились, требуются резервы.

для операционного планирования требуется весьма подробный краткосрочный прогноз. Это может быть подневный прогноз на предстоящую неделю, понедельный прогноз на последующие два месяца и помесячный прогноз на последующие 12 месяцев;

Суть создания прогноза денежного потока заключается в том, чтобы, приняв за основу текущий остаток денежных средств, спрогнозировать вероятные поступления и платежи, которые возникнут в рамках определенного временно́го периода.

В этой главе рассматривается создание инструмента, наиболее важного при управлении денежными средствами и позволяющего избежать их дефицита, — прогноза денежного потока

Резервы — это средства, необходимые для урегулирования будущих обязательств, размер и время исполнения которых неизвестны.